Neben einer Einordnung des Begriffs Compliance stellt die Untersuchung mögliche Compliance-Pflichtverletzungen des Vorstands einer AG dar. Im Anschluss wird untersucht, welche zivil- und strafrechtlichen Pflichten die Mitglieder des Aufsichtsrats treffen. Nach Ansicht des Autors können Compliance-Pflichtverletzungen des Vorstands zum einen darin bestehen, dass dieser es unterlassen hat, in der AG geeignete organisatorische Maßnahmen zur Verhinderung von Rechtsverletzungen auf Mitarbeiterebene zu ergreifen. Zum anderen liegt eine Compliance-Pflichtverletzung durch den Vorstand vor, wenn dessen Mitglieder unmittelbar gegen geltendes Recht und damit gegen die ihnen obliegende Legalitätspflicht verstoßen. Die Mitglieder des Aufsichtsrats trifft dann eine im Innenverhältnis zur AG wirkende Pflicht, die Compliance-Pflichtverletzung des Vorstands aufzuklären, diese mit den ihnen gesellschaftsrechtlich zur Verfügung stehenden Mitteln abzustellen und angemessen zu sanktionieren.
Rezensionen / Stimmen
»Zusammenfassend kann man sagen, dass der Autor mit seinem Werk nicht nur seine Fähigkeit zu wissenschaftlicher Arbeit in bemerkenswerter Form demonstriert hat, sondern damit gleichfalls die Thematik der sowohl zivil- wie auch insbesondere strafrechtlichen Verantwortlichkeit
des Aufsichtsrates im Zusammenhang mit Compliance-Pflichtverletzungen umfassend und mit erstaunlichem Praxisbezug und praktischer Verwertbarkeit aufgearbeitet wurde. Das Buch ist daher nicht nur für die juristisch beratende Zunft, sondern für jeden für oder in einem Unternehmen tätigenden Juristen und Compliance-Verantwortlichen von großem Nutzen und gibt in einer durchaus nicht einfachen Materie in gut verständlicher Art umfassende Orientierung.« Prof. Dr. Stefan Siepelt, in: Corporate Compliance Zeitschrift, 1/2019
Reihe
Thesis
Dissertationsschrift
2017
Universität Augsburg
Sprache
Verlagsort
Produkt-Hinweis
Broschur/Paperback
Klebebindung
Maße
Höhe: 23.3 cm
Breite: 15.7 cm
Gewicht
ISBN-13
978-3-428-15317-6 (9783428153176)
Schweitzer Klassifikation
After training as a banker the author studied law, focused on criminal law, at the Eberhard Karls University of Tübingen. There he was an associate of Prof. Martin Nettesheim at the chair of Administrative, Constituional, European and International Law. During further studies he worked as a research associate - firstly at a mid-sized practice specialising in Company, Tax and Criminal Tax Law - and after passing his first state bar examination for an internationally-active commercial law firm in Munic in the areas of Commercial Law, Compliance and Dispute Resolution. In 2013 the author passed his second bar examination in Munic. He was admitted to the Bar in 2013. His principle practice area lies in Economic Law. He finished his doctoral research study at the professorship of Prof. Kaspar at the University of Augsburg in 2017. Tobias Dössinger is an associate fellow of the Hanns-Seidel Foundation. He is currently working in the legal department of an international corporation in the automotive industry.
1. Einführung
2. Zivilrechtliche Grundlagen der Aufsichtsratstätigkeit
Stellung des Aufsichtsrats im Gesellschaftsrecht - Aufgaben und Pflichten des Aufsichtsrats innerhalb der Aktiengesellschaft - Zusammenfassung der Ergebnisse
3. Die Complianceverantwortung des Aufsichtsrats in der AG
Corporate Governance, Risikomanagement und Compliance in der AG - Grund, Inhalt und Grenzen einer Compliance-Pflicht für den Vorstand der AG - Pflichten des Aufsichtsrats bei Compliance-Pflichtverletzungen des Vorstands - Resümee, Fazit und Zusammenfassung der Ergebnisse
4. Einfluss und Wirkung außerstrafrechtlicher Pflichten auf das Strafrecht insbesondere im Bereich der Untreue
Problemstellung und Entwicklung des Verhältnisses von Zivil- und Strafrecht - Die Strafrechtsordnung als sekundärer Teil der Gesamtrechtsordnung - Akzessorietät versus Autonomie der strafrechtlichen Begriffsbildung - Ergebnis und Auswirkungen der Asymmetrie für die weitere Untersuchung
5. Strafrechtliche Haftungsrisiken der Aufsichtsratstätigkeit bei Compliance-Pflichtverletzungen des Vorstands
Strafrechtliche Haftungsrisiken bei Compliance-Pflichtverletzungen des Vorstands - Zusammenfassung strafrechtliche Haftungsrisiken des Aufsichtsrats bei Compliance-Pflichtverletzungen des Vorstands
6. Präventiv-begleitende Handlungsmöglichkeiten des Aufsichtsrats zur Sicherstellung seiner Compliance-Verantwortung
Handlungsmöglichkeiten des Aufsichtsrats zur Sicherstellung seiner Compliance-Verantwortung und Reduktion seiner strafrechtlichen Haftungsrisiken - Ergebnis bezüglich präventiver Handlungsmöglichkeiten des Aufsichtsrats
7. Zusammenfassung der Untersuchungsergebnisse und Reformüberlegungen
Literatur- und Stichwortverzeichnis
