Der Compliance Officer

Name: Der Compliance Officer | Ein Handbuch für die Praxis
Brand: Orell Füssli Verlag
Price: 69.99 EUR
Availability: OnlineOnly

Ein Handbuch für die Praxis

Robert Gallmann David Wicki(Autor*in)

Orell Füssli Verlag

1. Auflage

Erschienen am 2. Juli 2025

432 Seiten

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978-3-280-09527-0 (ISBN)

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Inhalt

Intro
Vorwort
Autorinnen und Autoren
Inhaltsübersicht
Inhaltsverzeichnis
Abkürzungsverzeichnis
I. Teil: Allgemeines
Ethik und Compliance-Kultur
1 Regulatorische Grundlagen
1.1 Wurzeln und Entstehung von Compliance
1.2 Begriff der Compliance und dessen inhaltlicher Wandel über die Zeit
1.3 Rechtsgrundlagen für Compliance im Unternehmen
2 Best Practice Compliance
2.1 Legalitätsbasierte Compliance
2.2 Risikobasierte Compliance
2.3 Prinzipienbasierte Compliance
2.4 Wertebasierte Compliance
3 Aktuelle Herausforderungen
3.1 Compliance-Risiken für Unternehmen aufgrund der Komplexität des internationalen regulatorischen Umfelds
3.2 Kosten und Nutzen von Compliance - Compliance als Wettbewerbsvorteil?
3.3 Rechtskonformität vs. Ethik - Subjektivierung des Compliance-Begriffs
3.4 Compliance und Unternehmenskultur
Literaturverzeichnis
Unternehmensstrafbarkeit
1 Regulatorische Grundlagen
1.1 Allgemeine Voraussetzungen der Strafbarkeit
1.2 Genese der schweizerischen Unternehmensstrafnorm
1.3 Das Unternehmen als Strafrechtssubjekt
1.4 Die Anlasstat
1.5 Das Organisationsverschulden
1.6 Unternehmensstrafrecht in der Praxis
2 Best Practice Compliance
2.1 Einführung
2.2 Grundpfeiler eines wirksamen Compliance-Programms
2.3 Unternehmensspezifische Risiken
2.3.1 Unternehmensprofil erstellen
2.3.2 Relevante Regularien identifizieren
2.3.3 Risikomatrix erstellen
2.4 Zuständigkeiten und Verantwortlichkeiten
2.5 Die Organisation im Wandel
2.6 Massnahmen
2.7 Zusammenarbeit mit Strafverfolgungsbehörden
2.8 Organisationsdefizite in der Praxis
3 Aktuelle Herausforderungen
Literaturverzeichnis
Materialienverzeichnis
Unternehmenshaftung und Verantwortung
1 Regulatorische Grundlagen
1.1 Verantwortlichkeit nach OR 754
1.1.1 Verantwortliche Personen
1.1.2 Pflichtverletzung
1.2 Produkthaftungsrechtliche Ansprüche
1.3 Nichtigkeit von Verträgen
1.4 Zivilrechtliche und strafrechtliche Geschäftsherrenhaftung
2 Best Practice Compliance
2.1 Compliance-Managementsystem (CMS)
2.2 Umgang mit KI-Systemen
2.3 Haftungsausschluss für fehlerhafte Produkte
2.4 Empfehlungen für insolvenzrechtliche Krisen
2.5 Whistleblowing-Systeme
3 Aktuelle Herausforderungen
3.1 Digitalisierung und KI
3.2 ESG-Compliance
Literaturverzeichnis
Compliance: Governance und Strategie
1 Regulatorische Grundlagen
1.1 Governance und Strategie von Aufsicht und Kontrolle
1.2 Bedeutung von Compliance für Unternehmen
1.3 Grundlagen der Corporate Governance von Aufsicht und Kontrolle
1.3.1 Definition und Ziele der Corporate Governance von Aufsicht und Kontrolle
1.3.2 Das Interne Kontrollsystem (IKS)
1.3.3 CMS nach ISO Standard 37301 - Compliance-Managementsysteme
1.3.4 Rollen und Verantwortlichkeiten der Leitung und des Compliance Officers
1.3.5 Integration der Kontroll-Governance in die Unternehmensführung
2 Best Practice Compliance
2.1 Kernelemente des Compliance-Risikomanagements
2.1.1 Identifikation von Compliance-Risiken
2.1.2 Bewertung von Compliance-Risiken
2.2 Compliance Governance und Strategie
2.2.1 Compliance-Organisation/Reporting
2.2.2. Strategische Tools
a) Code of Conduct / Compliance Policy
b) Training
2.3 Whistleblower-Hotline/Ombudsstelle
2.4 Have a plan!
3 Aktuelle Herausforderungen
3.1 Der Gebrauch von Künstlicher Intelligenz im Unternehmen
3.2 Greenwashing: Herausforderungen und rechtliche Implikationen
Literaturverzeichnis
Compliance-Management
1 Regulatorische Grundlagen
1.1 Aufsichtsorgan
1.1.1 Schweiz
1.1.2 Deutschland
1.1.3 ISO
1.2 Exekutivorgan
1.2.1 Schweiz
1.2.2 Deutschland
1.2.3 ISO
1.3 Andere Führungskräfte
1.3.1 Schweiz
1.3.2 Deutschland
1.3.3 ISO
1.4 Compliance-Funktion
1.4.1 Schweiz
1.4.2 Deutschland
1.4.3 ISO
2 Best Practice Compliance
3 Aktuelle Herausforderungen
Materialienverzeichnis
Der Compliance Officer
1 Regulatorische Grundlagen
1.1 Das US-Department of Justice als Massstab für Compliance
1.2 Ausreichende Compliance-Ressourcen
1.3 Unabhängigkeit des Compliance Officers
1.4 Rolle und Aufgaben des Compliance Officers
1.5 Anforderungsprofil des Compliance Officers
1.6 Haftung und Verantwortung von Compliance-Beauftragten
2 Best Practice Compliance
2.1 Zusammenspiel mit Geschäftsleitung und Verwaltungsrat
2.2 Compliance Officers im Spannungsfeld von Pflicht und Kür
2.3 Compliance-Organisationsmodelle
2.4 Erfolgsfaktoren im Compliance-Management
2.5 Schaffen von Mehrwert
3 Aktuelle Herausforderungen
3.1 Schritt halten mit regulatorischen Trends
3.2 «Compliance fatigue» in Unternehmen
3.3 Global konsistente Compliance im Konzern
Literaturverzeichnis
Whistleblowing und interne Untersuchungen
1 Regulatorische Grundlagen
1.1 Definition interne Untersuchung / Whistleblowing
1.2 Arten von Untersuchungen
1.3 Pflicht zur Durchführung einer internen Untersuchung
1.4 Rechtliche Verankerung
2 Best Practice Compliance
2.1 Initiale Bewertung
2.2 Planung der Untersuchung
2.3 Durchführung der Untersuchung und die Befragung im Besonderen
2.4 Berichterstattung
2.5 Massnahmen und Nachverfolgung
3 Aktuelle Herausforderungen
3.1 Big Data
3.2 Datenschutz und grenzüberschreitende Untersuchungen
3.3 Regulatorische Anforderungen
3.4 Risikomanagement
3.5 Reputationsmanagement
3.6 Interne Widerstände
Literaturverzeichnis
Corporate Social Responsibility
1 Regulatorische Grundlagen
1.1 Verortung im geltenden Schweizer Recht
1.2 Weiterentwicklung des Schweizer Rechts: Vernehmlassungsentwurf / Verhältnis zum EU-Recht
1.3 Geltungsbereich (OR 964a ff.)
1.3.1 Gemäss geltendem Recht
1.3.2 Gemäss Vernehmlassungsentwurf
1.4 Gegenstand der Berichterstattungspflicht (OR 964b)
1.4.1 Gemäss geltendem Recht
1.4.2 Gemäss Vernehmlassungsentwurf
1.5 Prüfung bzw. Revision des Nachhaltigkeitsberichts
1.5.1 Gemäss geltendem Recht
1.5.2 Gemäss Vernehmlassungsentwurf
1.6 Genehmigung und Öffentlichkeit des Nachhaltigkeitsberichts
1.6.1 Gemäss geltendem Recht
1.6.2 Gemäss Vernehmlassungsentwurf
1.7 Sanktionen bei Verletzung der Transparenzvorschriften
1.7.1 Gemäss geltendem Recht
1.7.2 Gemäss Vernehmlassungsentwurf
2 Best Practice Compliance
2.1 Das Dach - Bekenntnis und Verantwortung des Verwaltungsrats
2.2 Die beiden Säulen - Strukturen und Prozesse
2.2.1 Strukturen
2.2.2 Prozesse
a) Risikoanalyse («CSR Risk Assessment»)
b) Erkennung regulatorischer Entwicklung («CSR Regulatory Foresight»)
c) Übersetzung regulatorischer Vorschriften und interner Vorgaben in Weisungen («CSR Policy Setting»)
d) Plausibilisierung und Qualitätsprüfung («CSR Assurance»)
e) Berichterstattung («CSR-Reporting»)
f) Beratung und Schulung («CSR Advisory & Training»)
3 Aktuelle Herausforderungen
3.1 «Building the plane while flying» - CSR-Compliance in einem dynamischen Rechtsrahmen
3.2 «Swiss Finish» des Prinzips der doppelten Wesentlichkeit?
Literaturverzeichnis
Materialienverzeichnis
II. Teil: Compliance-Risiken
Corporate Governance, Risikomanagement und IKS
1 Regulatorische Grundlagen
1.1 Corporate Governance
1.2 Risikomanagement
1.3 Internes Kontrollsystem (IKS)
2 Best Practice Compliance
2.1 Corporate Governance
2.2 Risikomanagement
2.3 Internes Kontrollsystem (IKS)
3 Aktuelle Herausforderungen
3.1 Corporate Governance
3.2 Risikomanagement
3.3 Internes Kontrollsystem (IKS)
Literaturverzeichnis
Materialienverzeichnis
Korruption und Bestechung
1 Rechtliche Grundlagen
1.1 Vorbemerkungen: Die Bestechungstatbestände gem. StGB 322ter ff.
1.2 Tatbestandselemente der Bestechungstatbestände
1.2.1 Überblick zu den Tatbestandselementen
1.2.2 Täterkreis
a) Amtsträgerbestechung
b) Schweizerische Amtsträger
c) Fremde Amtsträger
d) Täterkreis bei der Privatbestechung
1.2.3 Tathandlung
a) Anbieten, gewähren, versprechen
b) Nicht gebührende Vorteile
1.2.4 Gegenleistung: Pflichtwidrige oder im Ermessen stehende (Amts-)Handlung
1.2.5 Bezug zur Amtstätigkeit oder geschäftlichen Verrichtung
1.2.6 Äquivalenzzusammenhang
1.2.7 Subjektiver Tatbestand
1.3 Strafrechtliche Verantwortlichkeit des Unternehmens bei Bestechungsdelikten
1.4 Internationale Verträge und Normen
1.4.1 Konvention der UNO gegen Korruption
1.4.2 Übereinkommen der OECD über die Bekämpfung der Bestechung ausländischer Amtsträger im internationalen Geschäftsverkehr
1.4.3 Strafrechtsübereinkommen über Korruption und Zusatzprotokoll des Europarats
1.5 Extraterritorialität ausländischer Antikorruptionsgesetze
1.6 Leading Cases im Bereich Korruptionsstrafrecht
2 Best Practice Compliance
2.1 Vorbemerkungen
2.2 Massnahmen zur Korruptionsprävention und -bekämpfung im Allgemeinen
2.3 Korruptionsrisiko «Geschäftspartner» im Speziellen
3 Aktuelle Herausforderungen
3.1 Rechtsunsicherheit bei Whistleblowing-Meldungen
3.2 Keine Möglichkeit zu alternativen Verfahrensabschlüssen im Bereich der Unternehmensstrafbarkeit
3.3 Erhöhte Geldwäschereirisiken für im Ausland tätige Finanzinstitute
Literaturverzeichnis
Börsenrechtliche Compliance
1 Regulatorische Grundlagen
2 Best Practice Compliance
2.1 Börsenhandel (FinfraG 26 Abs. 1 lit. b)
2.1.1 Begriffliches
2.1.2 Compliance-Herausforderungen
a) Melde- und Angebotspflichten
b) Ad-hoc-Publizität
c) Offenlegung von Management-Transaktionen
2.2 Rohstoffbörse
2.2.1 Begriffliches
2.2.2 Compliance-Herausforderungen
2.3 Ausserbörslicher Handel
2.3.1 Begriffliches
2.3.2 Compliance-Herausforderungen
2.4 Devisenbörsen / Forex-Handel
2.4.1 Begriffliches
2.4.2 Compliance-Herausforderungen
2.5 Multilaterale Handelsplattformen (MHP, FinfraG 26 lit. c)
2.5.1 Begriffliches
2.5.2 Compliance-Herausforderungen
2.6 Organisiertes Handelssystem (OHS, FinfraG 42)
2.6.1 Begriffliches
2.6.2 Compliance-Herausforderungen
2.7 Dark Pools
2.7.1 Begriffliches
2.7.2 Compliance-Herausforderungen
2.8 Krypto-Handelsplattformen
2.8.1 Begriffliches
2.8.2 Compliance-Herausforderungen
2.9 DLT-Handelsplattformen
2.9.1 Begriffliches
2.9.2 Compliance-Herausforderungen
3 Aktuelle Herausforderungen
Literaturverzeichnis
Materialienverzeichnis
Compliance im Wettbewerbsrecht
1 Regulatorische Grundlagen
1.1 Rechtsordnungen
1.1.1 Schweizer Recht
1.1.2 Europäisches Recht
1.1.3 Deutsches Recht
1.1.4 Internationales Wettbewerbsrecht
1.2 Folgen von Wettbewerbsverstössen
1.2.1 Bussgelder
1.2.2 Kartellschadenersatz
1.2.3 Weitere Konsequenzen
2 Best Practice Compliance
2.1 Die Trias der Kartellrechts-Compliance
2.1.1 Instruktion
a) Grundsätze der Instruktion
b) Zwei- und mehrseitiges Verhalten
c) Einseitiges Verhalten
2.1.2 Prävention
a) Interne Compliance
b) Externe Compliance
2.1.3 Sanktion
2.1.4 Sonderfall: Compliance in der Zusammenschlusskontrolle
2.2 Reaktionen auf Wettbewerbsverstösse
2.2.1 Eigene Wettbewerbsverstösse
a) Interne Untersuchungen
b) Kronzeugenanträge
c) Sonderfall: Durchsuchungen durch die Kartellbehörden
2.2.2 Fremde Wettbewerbsverstösse
3 Aktuelle Herausforderungen
3.1 Wettbewerbsrecht und digitale Märkte
3.2 Wettbewerbsrecht und künstliche Intelligenz
3.3 Kartellrecht und Nachhaltigkeit
Literaturverzeichnis
Materialienverzeichnis
Exportkontrolle und Sanktionen
1 Regulatorische Grundlagen
1.1 Einführung
1.2 Exportkontrolle
1.2.1 Grundsätzliches
1.2.2 Internationale gesetzliche Grundlagen
1.2.3 Gesetzliche Grundlagen Schweiz
a) Allgemein
b) Kriegsmaterialgesetzgebung
c) Güterkontrollgesetzgebung
d) Dual-Use-Güter
e) Besondere militärische Güter
1.3 Sanktionen
1.3.1 Grundsätzliches
1.3.2 Internationale Sanktionen
1.3.3 Embargogesetz
1.3.4 Schweizer Sanktionen
1.4 Strafmassnahmen
2 Best Practice Compliance
2.1 Einführung
2.2 Best Practices - Was ist das?
2.3 Elemente eines unternehmensinternen Exportkontrollsystems (ICP)
2.3.1 Management Commitment to Compliance / Verpflichtung der Unternehmensleitung zur Einhaltung aller Exportkontrollvorschriften
2.3.2 Aufstellen einer Organisationsstruktur für Exportkontrolle und klare Zuweisung von Verantwortlichkeiten
2.3.3 Risikoanalyse und Prozesse zur Prüfung von Ausfuhren, wie Güterklassifizierung oder Überprüfung des Endverwenders oder des Endverwendungszwecks
2.3.4 Überwachung der bestehenden Kontrollen und Auditierung
2.3.5 Training und Weiterbildung der Mitarbeitenden
2.3.6 Dokumentation und Aufbewahrung
3 Aktuelle Herausforderungen
Literaturverzeichnis
Vergaberecht und Submissionsverfahren
1 Regulatorische Grundlagen
1.1 Die Vielfalt der Vorgaben im öffentlichen Beschaffungsrecht
1.2 Grundsätze und wichtige Vorgaben des öffentlichen Beschaffungsrechts
1.3 Wer gilt als Auftraggeber im öffentlichen Beschaffungsrecht?
1.4 Arten des Vergabeverfahrens und Bestimmung des Auftragswerts
1.5 Sanktionen
2 Best Practice Compliance
2.1 Organisation
2.2 Risikoanalyse und -bewertung
2.3 Prozesse/Massnahmen
2.3.1 Frühzeitige Einbindung der Einkaufsabteilung oder entsprechender Fachabteilungen
2.3.2 Einbindung anderer Abteilungen
2.3.3 Bedarfsabklärung und Verfahrensanalyse
a) Gegenstand der Beschaffung
b) Schwellenwert / Ermittlung des Auftragswerts
2.3.4 Verbot der Aufteilung von Beschaffungsleistungen
2.3.5 Konklusion
2.4 Freigabeprozesse unter Einhaltung der Funktionstrennung / «Segregation of Duties»
2.4.1 «Joint/Double Signature» für Verträge
2.4.2 Identifikationsnummern bei Rechnungseingang
2.4.3 Vertragsgestaltung und Lieferantenkodex
2.4.4 Interessenkonflikte und Unbefangenheitserklärung
2.5 Sensibilisierung und Schulungen
2.5.1 Eintrittsprozesse
2.5.2 Schulungen und andere Kommunikationsmassnahmen
2.5.3 Kontinuierliche Kommunikation
2.6 Monitoring
3 Aktuelle Herausforderungen
Literaturverzeichnis
Datenschutz und Künstliche Intelligenz
1 Regulatorische Grundlagen
1.1 Datenschutz
1.1.1 Datenschutzgesetz (DSG)
1.1.2 DSGVO
1.2 Künstliche Intelligenz (KI)
1.2.1 Datenschutz
1.2.2 Immaterialgüterrechte
1.2.3 Branchen- und rollenspezifische Vorgaben
1.2.4 AI Act
1.2.5 Verträge und Soft Law
2 Best Practice Compliance
2.1 Datenschutz
2.1.1 Säule 1: Organisation
2.1.2 Säule 2: Prozesse und Richtlinien
2.1.3 Säule 3: Schulungen
2.2 Künstliche Intelligenz (KI)
2.2.1 Säule 1: Organisation
2.2.2 Säule 2: Prozesse und Richtlinien
2.2.3 Säule 3: Schulungen
2.3 Best Practices - Ausgewählte Themen
2.3.1 Gestaltung einer Datenschutzerklärung
2.3.2 Die «KI-Erklärung» im Unternehmen
2.3.3 Das Vorgehen bei einem Data Breach
2.3.4 Einsatz von KI zur Beantwortung von datenschutzrechtlichen Auskunftsbegehren
2.3.5 Überwachung der IT-/Internet-Nutzung von Mitarbeitenden
2.3.6 Nutzung von Cloud-Diensten im Unternehmen
3 Aktuelle Herausforderungen
3.1 Braucht es auf der Unternehmenswebseite einen Cookie-Banner?
3.2 Müssen Auskunftsbegehren von Mitarbeitenden beantwortet werden?
3.3 Müssen Personendaten in Back-ups gelöscht werden?
3.4 Wie können die datenschutzrechtlichen Löschpflichten umgesetzt werden?
3.5 Die EU hat den AI Act - Kommt so etwas auch in der Schweiz?
Literaturverzeichnis
Materialienverzeichnis
Compliance im Arbeitsrecht
1 Regulatorische Grundlagen
1.1 Fürsorgepflicht/Persönlichkeitsschutz (OR 328b, GlG, DSG)
1.2 Arbeitszeit, Mehrarbeit, Arbeitszeiterfassung
1.3 Ferien
1.4 Kündigungsschutzvorschriften
1.5 Arbeitszeugnis
1.6 Arbeitssicherheit
1.7 Rechte schwangerer und stillender Arbeitnehmerinnen
1.8 Rechte jugendlicher Arbeitnehmender
1.9 Normative Bestimmungen von Gesamtarbeitsverträgen
1.10 Scheinselbstständigkeit
1.11 Homeoffice / internationale Telearbeit
2 Best Practice Compliance
2.1 Fürsorgepflicht/Persönlichkeitsschutz (OR 328b, GlG, DSG)
2.2 Arbeitszeit, Mehrarbeit, Arbeitszeiterfassung
2.3 Ferien
2.4 Kündigungsschutzvorschriften
2.5 Arbeitszeugnis
2.6 Arbeitssicherheit
2.7 Rechte schwangerer und stillender Arbeitnehmerinnen
2.8 Rechte jugendlicher Arbeitnehmender
2.9 Normative Bestimmungen von Gesamtarbeitsverträgen
2.10 Scheinselbstständigkeit
2.11 Homeoffice / internationale Telearbeit
3 Aktuelle Herausforderungen
Literaturverzeichnis
Dawn Raid Readiness
1 Regulatorische Grundlagen
1.1 Einleitung
1.2 Verfassungsrechtliche Anforderungen an Zwangsmassnahmen
1.3 Gesetzliche Grundlagen
1.4 Die Hausdurchsuchung gemäss VStrR im Einzelnen
1.5 Rechtsschutz
2 Best Practice Compliance
2.1 Einleitung
2.2 Sofortmassnahmen bei einer Durchsuchung
2.3 Verhalten während der Hausdurchsuchung
2.4 Abschluss der Hausdurchsuchung
2.5 Nachbearbeitung und Analyse
2.6 Prävention im Unternehmen
2.7 Dawn Raid-Checkliste für Unternehmen
3 Aktuelle Herausforderungen
3.1 Einleitung
3.2 Historische Entwicklung
3.3 Anpassung der Gesetzgebung
3.4 Auslegung durch die Rechtsprechung
3.5 Praktische Anwendung und Herausforderungen
Literaturverzeichnis
III Teil: Branchenspezifische Compliance
Health Care Compliance im Lifesciences-Bereich
1 Regulatorische Grundlagen
1.1 Die Compliance-Regel-Pyramide
1.2 Hauptrisikogebiete und damit verbundene gesetzliche Grundlagen
1.2.1 Antikorruption und Integrität
1.2.2 Datenschutz und Cybercrime
1.2.3 Transparenz
2 Best Practice Compliance
2.1 Unternehmensinternes Compliance-Programm
2.2 Monitoring und Risk Assessment
2.3 Business Partnering und Beratung
2.4 Training und Kultur
2.5 Offenlegung geldwerter Leistungen
2.6 Hinweisgebersystem
3 Aktuelle Herausforderungen
3.1 Interaktionen mit Patientenorganisationen und/oder Patienten
3.2 Künstliche Intelligenz (KI)
Literaturverzeichnis
Compliance im Bankenwesen
1 Regulatorische Grundlagen
1.1 Organisatorische Banken-Compliance
1.2 Inhaltliche Banken-Compliance
1.2.1 Geldwäschereibekämpfung
1.2.2 Tax Compliance
1.2.3 Marktverhalten
1.2.4 Crossborder
1.2.5 Finanzdienstleistungsgesetz (FIDLEG)
1.2.6 Datenschutz/Bankkundengeheimnis
1.2.7 Sanctions Compliance
2 Best Practice Compliance
2.1 Organisation der Compliance-Funktion
2.1.1 Three Lines-Modell
2.1.2 Unabhängigkeit
2.1.3 Auskunfts-, Zugangs- und Einsichtsrechte
2.2 Kernaufgaben der Compliance-Funktion
2.2.1 Risikoerfassung
2.2.2 Risikobegrenzung
2.2.3 Risikokontrolle
2.2.4 Berichterstattung
3. Aktuelle Herausforderungen
3.1 Three Lines-Modell
3.2 Unabhängigkeit
3.3 Auskunfts-, Zugangs- und Einsichtsrechte
3.4 Risikoerfassung
3.5 Risikobegrenzung
3.6 Risikokontrolle
3.7 Berichterstattung
Literaturverzeichnis
Compliance in der Versicherungsbranche
1 Regulatorische Grundlagen
1.1 Gesetze und Verordnungen
1.2 FINMA-Verordnungen, -Rundschreiben und -Aufsichtsmitteilungen
1.3 Weitere Rechtsgrundlagen
2 Best Practice Compliance
2.1 Effektives Compliance-Managementsystem (CMS)
2.1.1 Compliance- und Ethikkodex
2.1.2 Erkennen und Abschätzen von Risiken
2.1.3 Mitigieren von Risiken
2.1.4 Monitoring und Testing
2.1.5 Berichterstattung und Kommunikation
2.1.6 Organisation und Ressourcen des Compliance Officers
2.2 Effektive Bekämpfung von Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung
2.2.1 Hintergrund
2.2.2 Wesentliche Anforderungen
2.2.3 Kontrollen und Systeme
2.3 Umgang mit Interessenkonflikten
3 Aktuelle Herausforderungen
3.1 ESG (Umwelt, Soziales und Unternehmensführung)
3.2 Künstliche Intelligenz (KI)
3.3 Customer Facing Conduct (CFC)
Literaturverzeichnis
Compliance in der Lebensmittel- und Konsumgüterindustrie
1 Regulatorische Grundlagen
1.1 Zweck und Geltungsbereich des Lebensmittelrechts
1.2 Vollzug und Massnahmen bei Abweichungen vom Recht
1.3 Lebensmittelrecht EU-Schweiz
1.4 Wesentliche Rechtsgrundlagen
2 Best Practice Compliance
2.1 Produktlebenszyklus als Leitfaden zur Compliance
2.2 Ausbildung und Aufgabenbereich eines Compliance Officers
2.3 Formung eines interdisziplinären Projektteams
2.4 Prüfung auf Intellectual Property (IP) und andere geschützte Bezeichnungen
2.5 Vermeidung von irreführenden Produktkonzepten
3 Aktuelle Herausforderungen
Literaturverzeichnis
Materialienverzeichnis
Compliance in der Lieferkette
1 Regulatorische Grundlagen
1.1 Wichtige gesetzliche Grundlagen im Überblick
1.2 Das deutsche Lieferkettensorgfaltspflichtengesetz (LkSG)
1.2.1 Anwendungsbereich
1.2.2 Zuständigkeit und Verantwortung
1.2.3 Reichweite der Lieferkette
1.2.4 Menschenrechtsverletzungen und Umweltschutzverstösse verhindern
1.2.5 Anforderungen des LkSG im Überblick
1.2.6 Risiko-Assessment
a) Umfang der Risikoanalyse
b) Zweistufiges Verfahren
1.2.7 Grundsatzerklärung
1.2.8 Präventive Massnahmen in der Lieferkette
1.2.9 Entdeckung von Verstössen durch ein Beschwerdesystem
1.2.10 Massnahmen zur Schaffung von Abhilfe
1.2.11 Dokumentation und Bericht
1.2.12 Drohende Sanktionen
1.3 Die Europäische Lieferkettenrichtlinie (CSDDD)
1.4 Schweizer Lieferkettenverpflichtungen in der nicht finanziellen Berichterstattung nach OR 964a-964c und 964j-964l
1.5 Schweizer Verordnung über Konfliktmineralien und Kinderarbeit (VSoTr)
1.5.1 Anwendungsbereich
1.5.2 Zuständigkeit und Verantwortung
1.5.3 Risikoanalyse in Bezug auf Kinderarbeit und Konfliktmineralien
1.5.4 Reichweite der Lieferkette
1.5.5 Lieferkettenpolitik
1.5.6 Präventive Sorgfaltspflichten in der Lieferkette
1.5.7 System der Rückverfolgbarkeit
1.5.8 Verstösse durch ein Beschwerdesystem entdecken
1.5.9 Massnahmen zur Schaffung von Abhilfe
1.5.10 Prüfung durch Revisionsunternehmen im Bereich Konfliktmineralien
1.5.11 Dokumentieren und berichten
1.5.12 Drohende Sanktionen
2 Best Practice Compliance
2.1 Prüfung der Anwendbarkeit
2.2 Prüfung der angemessenen Integration
2.2.1 Prüfung in Bezug auf die Notwendigkeit von Risikominimierung
2.2.2 Prüfung in Bezug auf die Nutzung bestehender Prozesse
2.2.3 Ausdehnung auf die Lieferkette
2.3 Lieferkettenmanagement als Teil des CMS
2.3.1 Erweiterung des Due Diligence-Prozesses
2.3.2 Menschenrechtsbeauftragter
2.3.3 Grundsatzerklärung als Teil der Unternehmensrichtlinie
2.4 Analysierung der Risiken mithilfe der Wesentlichkeitsprüfung
2.4.1 Doppelte Wesentlichkeit
2.4.2 Die drei Schritte zur Umsetzung
2.4.3 Risikomatrix
2.5 Umsetzung der präventiven Massnahmen in der Lieferkette
2.5.1 Präventionsmassnahmen
2.5.2 Awareness in den eigenen Geschäftsbereichen
2.5.3 Awareness in der Lieferkette
2.6 Aufdeckungsmassnahmen (Beschwerdeverfahren) in der Lieferkette
2.6.1 Erkennen in den eigenen Geschäftsbereichen
2.6.2 Erkennen in der Lieferkette
2.7 Abhilfemassnahmen
2.7.1 Korrigierende Massnahmen in den eigenen Geschäftsbereichen
2.7.2 Korrigierende Massnahmen in der Lieferkette
3 Aktuelle Herausforderungen
3.1 Komplex und aufwendig
3.2 Dennoch eine lohnende Investition
Literaturverzeichnis
Materialienverzeichnis
Compliance in der öffentlichen Verwaltung
1. Regulatorische Grundlagen
1.1 Zwecke und Betätigungsfelder der öffentlichen Verwaltung
1.2 Verfassungsrechtliche Rahmenbedingungen für die öffentliche Verwaltung
1.3 Konkretisierung durch gesetzliche Vorgaben
2 Best Practice Compliance
2.1 Führung und Aufsicht in der öffentlichen Verwaltung
2.2 Compliance als dezentral organisierte Querschnittsaufgabe
2.3 Übergreifende Compliance-Massnahmen in der öffentlichen Verwaltung
2.4 Interessenkonflikte/Korruptionsprävention
2.5 Datenschutz und Informationssicherheit
2.6 Untersuchung von Compliance-Fällen / Reaktion auf Regelverstösse
3. Aktuelle Herausforderungen
3.1 Allgemeine und besondere Herausforderungen in der öffentlichen Verwaltung
3.2 Heterogenität der Verwaltung
3.3 Handlungsfähigkeit der Verwaltung und Tempo der Regulierung
3.4 Drittparteirisiken
3.5 Umgang mit Öffentlichkeit und Medien
Literaturverzeichnis
Materialienverzeichnis
Stichwortverzeichnis

Systemvoraussetzungen

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