Die Offenlegung der wirtschaftlichen Verhältnisse nach § 18 KWG

Das Kreditgeschäft stellt für eine Bank stets eine große Gefahrenquelle dar. In den letzten Jahrzehnten waren Fehler im Kreditgeschäft die mit Abstand häufigste Ursache dafür, dass Banken insolvent geworden sind. Aus diesem Grunde hat die staatliche Bankenaufsicht schon immer Wert auf eine sorgfältige Kreditwürdigkeitsprüfung der Banken gelegt und in Paragraph 18 KWG eine entsprechende gesetzliche Regelung verankert. Diesem Thema widmet sich das vorliegende Fachbuch, das die Thematik vor allem für den Praktiker im Kreditgeschäft auf verständliche Weise erläutert.

Zunächst werden der Wortlaut der Vorschrift und deren Sinn und Zweck vorgestellt. Im Anschluss daran wird aufgezeigt, in welchen Fällen die Vorschrift anzuwenden ist und wann die Offenlegung der wirtschaftlichen Verhältnisse eines Kreditnehmers unterbleiben kann. In einem weiteren Kapitel werden der Ablauf und die Details des Offenlegungsverfahrens selbst durchleuchtet. Abschließend werden die derzeitigen Bestimmungen kritisch gewürdigt und einige Anregungen zur Weiterentwicklung des geltenden Rechts gegeben.