Entwicklung und Validierung eines stochastischen Simulationsmodells für die Prognose von Unternehmensinsolvenzen

Die zentralen Fragestellungen der Arbeit sind, wie die Insolvenzwahrscheinlichkeiten von Unternehmen prognostiziert und
wie sie durch zielgerichtetes Handeln beeinflusst werden können.
Hierzu gibt der Autor zunächst einen ausführlichen Überblick über
die derzeit in Wissenschaft und Praxis verwendeten Ansätze zur
Prognose von Unternehmensinsolvenzen, Schätzgütemaßen
von Insolvenzprognosen sowie Datenquellen, die für die Prognose
von Unternehmensinsolvenzen zur Verfügung stehen. Anschließend entwickelt er ein kausales Unternehmensmodell,
das er mit stochastischen Simulationsverfahren analysiert. Das
Modell wird validiert und mit Benchmarkverfahren verglichen.
Abschließend zeigt der Autor, wie das Modell zur Ableitung von
Handlungsempfehlungen zur Beeinflussung der individuellen
Insolvenzwahrscheinlichkeiten von Unternehmen herangezogen
werden kann.